水土保持規(guī)劃階段廉政風(fēng)險點及防控措施 ——《水利行業(yè)廉政風(fēng)險防控手冊（水土保持管理分冊）》內(nèi)容詳解之一 水利部水土保持司生態(tài)建設(shè)處 張文聰 水土保持規(guī)劃是指特定區(qū)域和特定時段制定的水土保持總體部署和實施安排。本手冊主要針對的是水土保持重點工程實施規(guī)劃，規(guī)劃中明確建設(shè)目標(biāo)任務(wù)以及項目和措施分配布局，是下一步編制水土保持重點工程實施方案或初步設(shè)計的重要依據(jù)。 規(guī)劃階段是水土保持管理一級流程中的一項重要內(nèi)容。廉政風(fēng)險點及防控措施屬規(guī)劃階段的二級流程，具體包括規(guī)劃編制單位選擇、規(guī)劃合同管理、規(guī)劃報告編制、規(guī)劃審批等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。 1、規(guī)劃編制單位選擇風(fēng)險防控分析 （1）業(yè)務(wù)范圍梳理 規(guī)劃編制單位的選擇，是各級水行政主管部門通過一定的方式選擇編制單位的過程。 （2）關(guān)鍵環(huán)節(jié)分析 規(guī)劃編制單位的選擇一般通過指定方式確定，對于編制單位條件的設(shè)置沒有明確規(guī)定，自由裁量的空間較大，除法定資質(zhì)外，指定單位是否掌握和了解水利發(fā)展與改革綜合規(guī)劃、水土保持相關(guān)規(guī)劃、相關(guān)行業(yè)專項規(guī)劃，是否有類似編制經(jīng)驗將直接影響規(guī)劃編制的質(zhì)量和進度。 （3）涉及對象分析 主要涉及對象有水行政主管部門的負(fù)責(zé)人、前期工作人員和項目法人及負(fù)責(zé)前期工作的人員。 （4）廉政風(fēng)險點分析 主要風(fēng)險點：指定的規(guī)劃編制單位與水行政主管部門同體；選擇有利益關(guān)聯(lián)的單位；選擇資質(zhì)較低、無資質(zhì)單位或無充分理由選擇不掌握工程和規(guī)劃主要資料的單位。 （5）防控措施分析 主要防控措施：編制規(guī)劃前要落實前期工作經(jīng)費；編制單位的選擇要實行集體決策制度；決策人員中與編制單位有利益關(guān)聯(lián)的應(yīng)事先申明。 （6）責(zé)任主體分析 水行政主管部門負(fù)責(zé)人對編制單位的選擇有較大的裁量權(quán)，另外，水行政主管部門和項目法人的具體工作人員對編制單位的選取負(fù)有一定的責(zé)任。本環(huán)節(jié)的責(zé)任主體是水行政主管部門負(fù)責(zé)人和前期工作的人員。 2、規(guī)劃合同管理風(fēng)險防控分析 （1）業(yè)務(wù)范圍梳理 合同是雙方表示意愿一致而達(dá)成的一種契約，水行政主管部門或項目法人與編制單位的有關(guān)人員依照有關(guān)法律對合同的內(nèi)容和條款進行協(xié)商并達(dá)成一致，合同當(dāng)事人應(yīng)按合同約定履行其合同義務(wù)，不得擅自變更或者解除合同。 （2）關(guān)鍵環(huán)節(jié)分析 主要包括達(dá)成合同簽訂初步意向、合同簽訂、合同執(zhí)行與合同管理等環(huán)節(jié)。其中，簽訂合同、合同管理這兩個環(huán)節(jié)涉及到公權(quán)力的使用，可能會產(chǎn)生廉政風(fēng)險。 （3）涉及對象分析 流程中起決定性作用的參與人員主要有水行政主管部門負(fù)責(zé)人、負(fù)責(zé)前期及參加合同驗收的工作人員、參加合同驗收的專家等。 （4）廉政風(fēng)險點分析 簽訂合同環(huán)節(jié)主要風(fēng)險點：合同約定工作內(nèi)容與價格存在明顯偏差。此風(fēng)險點可能構(gòu)成惡意串通，損害國家、集體或者社會公共利益，以合法形式掩蓋非法目的，腐敗行為較為隱蔽。 合同管理環(huán)節(jié)主要風(fēng)險點：無充分理由提前或拖延支付合同費用，合同費用調(diào)整與合同工作內(nèi)容的調(diào)整明顯不相匹配；與約定的驗收標(biāo)準(zhǔn)差距較大的成果通過驗收，對應(yīng)該發(fā)現(xiàn)的問題未發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)問題卻故意隱瞞或回避，以謀取私利；合同不通過驗收便支付全部費用。 （5）防控措施分析 主要防控措施：合同工作內(nèi)容與價格應(yīng)進行論證并保存記錄，由責(zé)任人簽字；規(guī)避合同管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險，應(yīng)完善支付程序，合同變更應(yīng)進行論證并保存記錄，由責(zé)任人簽字；完善驗收程序細(xì)化，驗收標(biāo)準(zhǔn)，明確各個環(huán)節(jié)驗收的制度；以合同驗收作為費用最終支付的依據(jù)。 （6）責(zé)任主體分析 水行政主管部門負(fù)責(zé)人在本環(huán)節(jié)中起著決定性作用，是當(dāng)然的責(zé)任主體之一。同時，水行政主管部門負(fù)責(zé)前期工作的人員也能起到關(guān)鍵作用，也應(yīng)當(dāng)作為責(zé)任主體之一。 3、規(guī)劃報告編制風(fēng)險防控分析 （1）業(yè)務(wù)范圍梳理 規(guī)劃報告編制是指規(guī)劃編制單位的具體工作，包括規(guī)劃目標(biāo)、重點項目的選取、各項經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)的確定等。規(guī)劃報告應(yīng)根據(jù)批復(fù)的規(guī)劃任務(wù)書或簽訂的規(guī)劃合同進行編制，編制的依據(jù)為上一級規(guī)劃、政策、標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)規(guī)范等。 （2）關(guān)鍵環(huán)節(jié)分析 規(guī)劃重點項目的選擇將直接影響到下一步國家投資的具體方向，如編制單位在項目選擇環(huán)節(jié)選擇不合理的項目或不合理的建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模，均可能涉及廉政風(fēng)險。 （3）涉及對象分析 直接涉及的人員為編制單位參與規(guī)劃編制的工作人員。但水行政主管部門負(fù)責(zé)人、負(fù)責(zé)前期工作人員都可能影響項目的選擇。同時，規(guī)劃涉及項目的法人單位也可能通過一定的方式影響項目的選擇，要求將與自己有直接利益關(guān)系的項目優(yōu)先列入規(guī)劃。 （4）廉政風(fēng)險點分析 主要風(fēng)險點：建設(shè)項目或建設(shè)內(nèi)容不符合國家有關(guān)政策、有關(guān)的區(qū)域規(guī)劃；規(guī)劃區(qū)域外項目搭車，客觀上不應(yīng)當(dāng)列入規(guī)劃，但通過非正常的影響，已列入規(guī)劃實施的項目。 （5）防控措施分析 主要防控措施：應(yīng)規(guī)避項目選擇環(huán)節(jié)的風(fēng)險，對不符合有關(guān)政策、區(qū)域規(guī)劃的原則不列入規(guī)劃，確需列入的要進行充分論證；規(guī)劃區(qū)域外項目列入規(guī)劃的，要經(jīng)過一定的程序，由專家和政府部門負(fù)責(zé)人論證后列入。 （6）責(zé)任主體分析 水行政主管部門負(fù)責(zé)人、負(fù)責(zé)前期工作的人員、規(guī)劃編制單位負(fù)責(zé)人，他們對規(guī)劃項目選擇這樣的重大問題有決定性影響，均應(yīng)當(dāng)作為責(zé)任主體。 4、規(guī)劃技術(shù)審查廉政風(fēng)險分析 （1）業(yè)務(wù)范圍梳理 規(guī)劃技術(shù)審查，是指水行政主管部門組織有關(guān)部門和專家對規(guī)劃報告進行技術(shù)審查。 （2）關(guān)鍵環(huán)節(jié)分析 規(guī)劃審查包括技術(shù)審查、補充完善等環(huán)節(jié)，其中規(guī)劃技術(shù)審查涉及到公權(quán)力的使用，存在廉政風(fēng)險，屬關(guān)鍵環(huán)節(jié)。 （3）涉及對象分析 主要涉及對象有水行政主管部門負(fù)責(zé)人、負(fù)責(zé)前期工作人員、相關(guān)部門工作人員、聘請的評審專家等。 （4）廉政風(fēng)險點分析 主要風(fēng)險點：參加審查的專家與被審查對象有直接利益關(guān)聯(lián)；報告存在明顯實質(zhì)性缺陷的情況下通過審查。 （5）防控措施分析 主要防控措施：與被審查對象有利益關(guān)聯(lián)的人員應(yīng)事先主動聲明并回避；評審專家分別簽署審查意見、存檔；審查單位要求被審查單位修改報告的，應(yīng)出具書面文件。 （6）責(zé)任主體分析 主持規(guī)劃審查的水行政主管部門負(fù)責(zé)人和具體負(fù)責(zé)前期工作的人員對聘請專家和規(guī)劃是否通過審查具有一定的決定權(quán)，故為本環(huán)節(jié)的責(zé)任主體。